Как ввести начальные остатки в 1С 8.3 по счетам 09 и 97?
Добрый день! На платформу 8.3 перешли 31.12.2020
У организации на ОСНО имелся на эту дату ОНА в сумме 162 млн. После закрытия 1 квартал 2021 года практически весь ОНА списался, хотя по итогам квартала имеется убыток - что в БУ, что в НУ.
Прошу помочь - что мы сделали не так? Все это время до сег. дня вручную правили отчетность - 68 и 09 счета, 84.
Отключила кнопку использования ПБУ 18 - стало то, что нужно). Понимаю, что неправильно.)
Сейчас завела К97.21-Д99.02 - убытки прошлых лет. И опять списывается ОНА, хотя и НЕ должно.
Причем - ежегодный аудит. один говорит - в 1С ОНА не считает корректно, другая молчит). Я замучилась уже вручную делать отчетность)))
Спасибо за понимание.
У организации на ОСНО имелся на эту дату ОНА в сумме 162 млн. После закрытия 1 квартал 2021 года практически весь ОНА списался, хотя по итогам квартала имеется убыток - что в БУ, что в НУ.
Прошу помочь - что мы сделали не так? Все это время до сег. дня вручную правили отчетность - 68 и 09 счета, 84.
Отключила кнопку использования ПБУ 18 - стало то, что нужно). Понимаю, что неправильно.)
Сейчас завела К97.21-Д99.02 - убытки прошлых лет. И опять списывается ОНА, хотя и НЕ должно.
Причем - ежегодный аудит. один говорит - в 1С ОНА не считает корректно, другая молчит). Я замучилась уже вручную делать отчетность)))
Спасибо за понимание.
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Глб_2020, добрый вечер.
Уточните пожалуйста у вас на 01.01.2021 были убытки прошлых лет? Если были то за какие периоды и имелось ли их погашение. Вы ввели остатки по убыткам прошлых лет сейчас. Сейчас это каким периодом, текущим или по состоянию на 01.01.2021?Цитата: завела К97.21-Д99.02Эта проводка неверна однозначно. Кроме того нужно описание аналитики к этой проводке, так как корректное заполнение аналитики имеет крайне важное значение в правильности расчета переноса убытков.
1С считает ОНО и ОНА правильно, при условии, что вы корректно отражали все операции. Неправильно отразили - получили неправильный расчет.
То что вы отражали ручные корректировки операций по счетам 68 и 09 это более чем серьезная ошибка, поскольку ручные операции и ручные корректировки проводок не затрагивают движений по регистрам, а расчет по налогу на прибыль это множество серьезных регистров накопления и сведения из которых выбираются данные для расчета налога, таким образом скорректировав вручную проводки и не поправив движения по регистрам вы еще более усугубили ситуацию. Ошибки в 2021 году при таком "снежном коме" можно исправить только одним способом - внести корректные начальные остатки и произвести перерасчет всех периодов 2021 года.
Для того, чтобы вам дать корректный ответ нужна более подробная и расширенная операция об начальных остатках, убытках прошлых лет и отраженных вами проводках. Каким методом у вас ведется учет ПБУ18 по методологии 1С (балансовый, балансовый с отражением постоянных и временных разниц или затратный метод). И верните применение ПБУ18 -
Цитата: Уточните пожалуйста у вас на 01.01.2021 были убытки прошлых лет? Если были то за какие периоды и имелось ли их погашение. Вы ввели остатки по убыткам прошлых лет сейчас. Сейчас это каким периодом, текущим или по состоянию на 01.01.2021?Здравствуйте! Извините - не могла ответить на выходных. Спасибо за поддержку. Да, на 01.01.21 были убытки прошлых лет. И да, я ввела исправления, конечно, на 01.01.21 - корректировка ввода остатков.Цитата: То что вы отражали ручные корректировки операций по счетам 68 и 09 это более чем серьезная ошибка,нетнет! Я правила в Excel - ну я же не сошла еще с ума)). Или просто цифры в отчетности.
ПБУ ведется балансовым методом.Цитата: Эта проводка неверна однозначно. Кроме того нужно описание аналитики к этой проводке, так как корректное заполнение аналитики имеет крайне важное значение в правильности расчета переноса убытков.При вводе остатков - остаток Д 09. Убытки прошлых лет - остаток К не требуется - 162601
Добавила счет 97.21.убытки прошлых лет. - 813005 в НУ ( 162601=20% от 813005)
Это неверно? -
Глб_2020, добрый день! неправильную я имела ввиду вашу проводку "завела К97.21-Д99.02". Счет 99.02 вообще не должен нигде фигурировать в проводках и в начальных остатках.
Дт 09 "Убытки прошлых лет" начальный остаток только по БУ - это правильно.
Сальдо по Дт 97.21 в НУ тоже правильно.
Проверьте правильность настройки аналитики к счету 97.21. У вас должен быть создан элемент справочника РБП, например "Убыток 2020 года", вид для НУ должен быть установлен "Убытки прошлых лет", дата окончания периода списания не должна быть заполнена.
